Última actualización: 1 de noviembre de 2026
Respuesta rápida: Si tiene que pagar impuestos al vender su casa en Avondale, AZ depende de su ganancia y de cuánto tiempo vivió ahí. El IRS permite a muchos dueños excluir hasta $250,000 de ganancia, o $500,000 en una declaración conjunta, si fueron dueños y vivieron en la casa por lo menos 2 de los últimos 5 años.
Puntos clave
- Tema 701 del IRS: puede excluir hasta $250,000 de ganancia en la venta de su casa principal, o $500,000 si declara en conjunto con su cónyuge, si cumple las pruebas de propiedad y de uso.
- Las dos pruebas piden 24 meses (2 años) dentro de los 5 años antes de la venta, y no tienen que ser los mismos meses.
- Su ganancia es lo que recibe de la venta, menos los gastos de venta, menos su base ajustada (lo que pagó más las mejoras que cuentan), según la Publicación 523 del IRS.
- El impuesto estatal de Arizona empieza con su ingreso bruto ajustado federal. Para el año fiscal 2025, el Departamento de Ingresos de Arizona marca una tasa fija de 2.5%.
¿Quiere platicarlo? Aparte un tiempo para platicar conmigo (gratis, 30 minutos, de 9 a. m. a 7 p. m., hora de Arizona).
¡Qué tal! Soy Rosie Armenta. Cuando ha vivido años en una casa y ha subido de valor, es normal preguntarse si buena parte de la venta se irá en impuestos. Para muchos dueños que venden su casa principal, la respuesta puede ser menos pesada de lo que cree, gracias a una regla federal que deja guardar buena parte de la ganancia sin pagar impuestos. Aquí le explico cómo funciona, en palabras sencillas, para que llegue con su contador con las preguntas correctas.
¿Cuánta ganancia puedo tener sin pagar impuestos?
El Tema 701 del IRS explica que si tiene una ganancia de capital al vender su casa principal, puede calificar para excluir:
- Hasta $250,000 de esa ganancia de sus ingresos, o
- Hasta $500,000 si presenta una declaración conjunta con su cónyuge.
La ganancia que pase de esas cantidades puede pagar impuestos. Si su ganancia es menor y usted califica, puede que no deba impuesto federal por la venta.
¿Qué es la regla de 2 de 5 años?
Para la exclusión, por lo general tiene que cumplir dos pruebas durante los 5 años antes de la venta:
- Prueba de propiedad: la casa fue suya por lo menos 24 meses.
- Prueba de uso: vivió en ella como su casa principal por lo menos 24 meses.
Los 24 meses no tienen que ser seguidos, y las dos pruebas se pueden cumplir en periodos distintos. En una declaración conjunta, cualquiera de los dos puede cumplir la prueba de propiedad, pero los dos tienen que cumplir la prueba de uso. Por lo general no puede usar la exclusión si ya la usó en otra venta de casa en los 2 años anteriores.
¿Cómo calculo mi ganancia?
La Publicación 523 del IRS lo explica así: cantidad realizada (el precio de venta menos los gastos de venta) menos la base ajustada. Su base empieza con lo que pagó, más algunos costos de cierre de su compra, más las mejoras. Los gastos de venta incluyen cosas como las comisiones y ciertos cargos.
Ejemplo ilustrativo: números redondos inventados, no son precios reales de Avondale.
| Ejemplo ilustrativo | Cantidad |
|---|---|
| Precio de venta | $400,000 |
| Menos gastos de venta | −$30,000 |
| Cantidad realizada | $370,000 |
| Precio de compra más los costos de cierre de compra que cuentan | $200,000 |
| Más mejoras (por ejemplo, techo nuevo y aire central) | $20,000 |
| Base ajustada | $220,000 |
| Ganancia (cantidad realizada menos base ajustada) | $150,000 |
En este ejemplo inventado, la ganancia de $150,000 queda debajo del límite de $250,000, así que quien cumpla las dos pruebas podría excluirla toda.
¿Qué cuenta como mejora?
La Publicación 523 dice que las mejoras le suben el valor a la casa, le alargan la vida o la adaptan a nuevos usos. Sus ejemplos incluyen ampliaciones, jardinería, una barda, una alberca, aire acondicionado central, calefacción, un techo nuevo, aislamiento, un calentador de agua y aparatos integrados. Las reparaciones que solo mantienen la casa en buen estado, como pintar o arreglar fugas, no cuentan, a menos que sean parte de una remodelación más grande. Guarde sus recibos.
¿Y si no cumplo la regla de 2 años?
Todavía puede tener una exclusión parcial. La Publicación 523 menciona situaciones como:
- Una mudanza por trabajo, por ejemplo un trabajo nuevo por lo menos 50 millas más lejos de la casa que el anterior.
- Una mudanza por salud.
- Hechos imprevistos, según los define el IRS.
Si usted o su cónyuge están en servicio prolongado calificado en las fuerzas armadas, el Servicio Exterior o la comunidad de inteligencia, el Tema 701 del IRS dice que puede suspender el periodo de 5 años hasta por 10 años.
¿Cambian los impuestos en situaciones especiales?
Pueden cambiar. Algunas para preguntarle a su contador:
- Una casa heredada. La Publicación 523 dice que su base por lo general es el valor de mercado de la casa en la fecha del fallecimiento. Mi guía sobre cómo vender una casa heredada en Arizona explica el proceso.
- Un divorcio. Pasarle la casa al cónyuge o excónyuge como parte del acuerdo de divorcio por lo general se trata como sin ganancia ni pérdida.
- Una renta o una oficina en casa. Si rentó la casa o usó parte para un negocio, parte de la ganancia puede pagar impuestos. Mi guía sobre si le conviene vender o rentar su casa en Avondale habla de esa decisión.
- Una casa que recibió de regalo. Por lo general usa la base de quien se la regaló.
¿Tengo que reportar la venta? ¿Y Arizona?
El Tema 701 del IRS dice que tiene que reportar la venta si recibe el Formulario 1099-S del cierre, aunque toda su ganancia quede excluida, o si no puede excluir toda la ganancia. Eso se hace en el Anexo D (Schedule D) y el Formulario 8949.
En Arizona, el Departamento de Ingresos dice que su declaración estatal empieza con su ingreso bruto ajustado federal, así que la ganancia que excluye en su declaración federal por lo general no aparece ahí. Para el año fiscal 2025, la tasa del impuesto estatal sobre ingresos fue una tasa fija de 2.5% para todos los niveles de ingreso. Confirme la tasa del año actual con su contador.
¿Quiere saber en cuánto podría vender su casa?
Empiece con un reporte gratis del valor de su casa y lléveselo a su contador. Mi guía sobre cuánto cuesta vender una casa en Avondale enlista los gastos de venta, y cómo leer la hoja de ingresos netos del vendedor le enseña cuánto le quedaría. También puede llamarme o mandarme un texto al 623-295-5770.
Guarde esto para la temporada de impuestos, o mándeselo a un familiar que esté pensando en vender.
¿Está pensando en vender? Aparte un tiempo para platicar conmigo (gratis, 30 minutos, de 9 a. m. a 7 p. m., hora de Arizona), o llámeme o mándeme un texto al 623-295-5770.
Preguntas frecuentes
¿Pago impuestos sobre ganancias de capital al vender mi casa en Arizona?
Tal vez no. El IRS permite a muchos dueños excluir hasta $250,000 de ganancia, o $500,000 en una declaración conjunta, en la venta de su casa principal si cumplen las pruebas de propiedad y de uso. Lo que pase de eso puede pagar impuestos.
¿Qué es la regla de 2 de 5 años al vender una casa?
Por lo general, la casa tuvo que ser suya y usted tuvo que vivir en ella como casa principal, por lo menos 24 meses en cada caso, dentro de los 5 años antes de la venta. Los periodos no tienen que ser los mismos.
¿Puedo excluir la ganancia si viví en mi casa menos de 2 años?
Puede calificar para una exclusión parcial si vendió por una mudanza de trabajo, una mudanza por salud o ciertos hechos imprevistos. La Publicación 523 del IRS explica las reglas.
¿Las mejoras a la casa bajan mis impuestos al vender?
Pueden bajarlos. Mejoras como un techo nuevo, aire central, una alberca o jardinería se suman a su base, y eso baja su ganancia. Las reparaciones sencillas y la pintura por lo general no cuentan.
¿Tengo que reportar la venta si no debo impuestos?
Sí, si recibe el Formulario 1099-S, o si no puede excluir toda su ganancia. Para los demás casos, el Tema 701 del IRS explica cuándo no hace falta reportarla.
¿Y si vendo una casa que heredé?
Su base por lo general es el valor de mercado de la casa en la fecha del fallecimiento, según la Publicación 523 del IRS. Eso puede bajar la ganancia que paga impuestos. Pregúntele a un contador por su caso.
¿Arizona cobra impuestos por la venta de mi casa?
La declaración de Arizona empieza con su ingreso bruto ajustado federal, así que la ganancia excluida a nivel federal por lo general no paga impuesto en Arizona. La ganancia que sí paga se grava con la tasa fija de Arizona, que fue de 2.5% en el año fiscal 2025.
¿Qué papeles debo guardar al vender mi casa?
Guarde la hoja de cierre de cuando compró, los recibos de las mejoras, la hoja de cierre de la venta y cualquier Formulario 1099-S. Le ayudan a su contador a calcular su base y su ganancia.
Este artículo es información general, no asesoría legal, fiscal ni financiera. Por favor consulte con un abogado, contador público (CPA) o prestamista con licencia sobre su situación.
Sobre las autoras
Rosie Armenta | West USA Realty. Trabaja con Mariela Armenta, agente con licencia de su equipo. Avondale (85392) es su base, y ayudan a compradores y vendedores en todo el West Valley, en español y en inglés. Aparte un tiempo para platicar con Rosie (gratis, 30 minutos), o llame o mande un texto al 623-295-5770. ¿Va a vender? Pida un reporte gratis del valor de su casa.
Rosie Armenta | West USA Realty | Igualdad de oportunidades en la vivienda
Información consultada el 1 de noviembre de 2026 en el Tema 701 del IRS (actualizado el 12 de octubre de 2026), la Publicación 523 del IRS (2025) y las páginas del Departamento de Ingresos de Arizona sobre el impuesto individual. Las reglas de impuestos cambian y cada venta es diferente, así que su contador le confirma lo que aplica en su caso.